Ответы на популярные вопросы об инвестициях и налогах #налоги #инвестиции

Часто задаваемые вопросы по налогам для инвесторов

В этой статье мы собрали ответы на самые популярные вопросы, которые возникают у инвесторов при работе с налогами. Если вы хотите разобраться в тонкостях налогообложения своих инвестиций, то эта информация будет вам полезна.

1. Что делать, если списали большую сумму налога, чем должны?
   Излишне удержанные налоги возвращаются на счёт в течение трёх месяцев после завершения налогового периода, то есть до конца марта.

2. Как перенести убытки прошлых лет?
   Каждый инвестор может перенести убытки за прошлые налоговые периоды в течение 10 лет. При этом использовать возможность нужно в течение трёх лет года, в котором была получена прибыль. Например, убыток 2020 года можно перенести на будущую прибыль до 2030 года, но если прибыль получена в 2024 году, то убыток прошлых лет можно учесть только до 2027 года. Для этого инвестору нужно получить у брокера справку НДФЛ, справку об убытке и договор об открытии счёта, а после — обратиться в ФНС для возврата уплаченных налогов за счёт убытков прошлых лет.

3. Как удерживают налог, если подключена инвесткопилка?
   Налог при выводе денег с инвесткопилки удерживается так же, как и при выводе с брокерского счёта. Есть важный нюанс: налог удерживается с дохода, полученного в том числе на брокерском счёте. Можно сказать, что инвесткопилка выступает как ещё один брокерский счёт, а брокер всегда рассчитывает и удерживает налог по всем открытым у себя счетам.

4. Как учесть финансовый результат у другого брокера?
   Налоговые базы у разных налоговых агентов можно сальдировать, но это не происходит автоматически, как по счетам у одного брокера. Если инвестор получил убыток у одного брокера, а прибыль — у другого, то ему нужно подать налоговую декларацию в ФНС для сальдирования результатов.

5. Можно ли уменьшить налоговую базу?
   Да, в результате фиксации убытка по позициям. Например, у инвестора получается прибыль по итогам 2024 года, но при этом есть незакрытые убыточные позиции. В таком случае ему придётся платить налог, так как налоговая база формируется только из закрытых позиций. Если закрыть убыточную позицию до конца года с учётом режима торгов Т+, то налогооблагаемая база сократится.

6. Инвестор перевёл ценные бумаги от одного брокера к другому, а затем продал их. Налоги удержали со всей суммы. Почему?
   Так происходит, если инвестор не представил документы о понесённых расходах на покупку бумаг в прошлом. В этом случае брокер списывает налог со всей суммы, полученной при продаже ценных бумаг, а не только с прибыли. Чтобы учесть расходы и цены покупки/получения ценных бумаг, нужно вовремя предоставить брокеру пакет документов. Сделать это можно в офисе Альфа-Банка.

7. Как использовать льготу на долгосрочное владение ценными бумагами?
   Если инвестор является налоговым резидентом РФ, купил ценные бумаги после 1 января 2014 года и владеет ими не меньше трёх лет + один день, то прибыль от их продажи не будет облагаться налогом благодаря льготе на долгосрочное владение. Она применяется автоматически при продаже или погашении.

По материалам Альфа Инвестиции  *картинка сгенерирована ИИ Kandinsky

Похожие статьи:

Инвестиции → Еврооблигации Сбербанка

Новости → Министерство финансов намерено выставить на продажу очередную партию ОФЗ-ПК

Психология трейдера → Психологические проблемы трейдеров