10 способов снизить налоги для частных инвесторов

Рассматриваются 10 эффективных способов снижения налоговой нагрузки для частных инвесторов. Узнайте, как уменьшить или избежать выплат в пользу государства при инвестировании в ценные бумаги и другие финансовые инструменты.

10 способов снизить налоги для частного инвестора

Новый год и окончание налогового периода в 2024 году всё ближе, а государство продолжает облагать инвесторов всё большим количеством налогов. Однако существуют способы уменьшить налоговую нагрузку и вернуть уже уплаченные налоги с помощью различных вычетов. В этой статье мы рассмотрим 10 наиболее эффективных методов снижения налогов для частных инвесторов.

1. Вычет на долгосрочное владение ценными бумагами (ЛДВ)

Если вы приобрели ценную бумагу после 1 января 2014 года и владели ею минимум три года, то при продаже НДФЛ платить не нужно. Однако стоит учесть, что с 2025 года ЛДВ перестанет действовать для бумаг, купленных на ИИС и переведённых на обычный брокерский счёт.

2. Вычеты на индивидуальных инвестиционных счетах (ИИС)

• По старому ИИС типа А и новому ИИС 3 можно вернуть вычет из основной налоговой базы в размере до 52 000 рублей каждый год при взносах до 400 000 рублей.


• По старому ИИС типа Б и новому ИИС 3 можно получить вычет на доход по операциям с ценными бумагами на ИИС. Применяется также ко всем купонам, но не применяется к дивидендам.

3. Вычет при переносе убытков на будущие периоды

Этот вычет применяется к доходам по операциям с ценными бумагами и производными финансовыми инструментами, если ранее по ним на брокерском счёте был получен убыток.

4. Как избежать налога с дохода по купонам облигаций и дивидендам акций

Для этого стоит покупать облигации на старом ИИС типа Б или новом ИИС 3, где можно получить вычет на доход по ИИС. Также можно брать вместо отдельных бумаг фонд облигаций, однако у фондов есть комиссии за управление, которые могут нивелировать это преимущество.

5. Как избежать налога с дохода по дивидендам

БПИФы также не платят налогов на доход от дивидендов.

6. Отсрочка выплаты налога

Брокер вычитает сумму налогов с вашего счёта в трёх случаях:

• при закрытии счёта;


• при выводе средств;


• по итогам года.
  
  Поэтому не стоит лишний раз выводить деньги. В течение года средства, которые должны уйти в налоговую, ещё можно прокрутить на рынке, реинвестировав в активы.

7. Продление срока выплаты налога почти на один год

Когда придёт пора брокеру платить за вас налоги за прошедший год (как правило, в январе), не держите на счетах свободные средства. Тогда брокер просто рассчитает налог, а обязанность его выплатить перейдёт уже вам. Сделать это нужно будет до 1 декабря.

8. Сальдирование убытков

Если у вас есть убыточные позиции, то стоит их продать и откупить бумаги обратно. Тогда брокер зафиксирует по ним убыток, который уменьшит итоговую прибыль от торговли за прошедший год, следовательно, будет меньше налог.

9. Учёт убытков в прошлые годы

Можно зачесть убытки прошлых лет, чтобы уменьшить налог по этому году, если он у вас прибыльный. В расчёт можно взять результаты 10 лет инвестирования.

10. Оплата налогов с кэшбэком

Существуют способы извлечь выгоду из оплаты налогов, которые нужно перечислить инспекции самостоятельно. Например, по картам с кэшбэком или кредитками с длинным беспроцентным периодом.

Эти методы помогут вам эффективно управлять своими налоговыми обязательствами и оптимизировать налоговую нагрузку при инвестировании.